謝紹榮:自願醫保扣稅以外還須留意的東西

文章日期:2019年4月8日

【明報專訊】久未露面的「長腿妹妹」突然走到我桌子前大呻:「近期爸爸詢問我關於『自願醫保』計劃意見,看看是否值得購買。你也知道我雖主修金融,但對於保險卻一竅不通,所以……」

「所以你想找我幫忙,因為我曾從事保險業多年。」我答。

「啊!」她隨即回應。

既然她表明來意,我便跟她講解自願醫保的前世今生,即是政府由研究強制醫保到自願醫保的來龍去脈。聽罷,她反問我:「既然自願醫保未必能有效分流依賴公營醫療系統的病人轉往私家醫院,那麼自願醫保是否亳無用處,我們不用考慮?」

「首先,站於消費者立場,多一種個人醫保選擇絕不是壞事。况且,政府推行自願醫保計劃的確激活了醫保市場,令產品設計有所改進。回想在政府未研究醫保問題之前,大多醫保產品均對投保人士設年齡上限,較常見為65歲,縱使投保人一直紀錄良好,保險公司也不一定跟投保人續保,但現在情况不同了,不少醫保產品都放寬了年齡上限至100歲。」

我續說:「從前的保險公司當得悉投保多年的顧客患有長期頑疾並作出索償後,保險公司有權拒絕跟當事人續保。當然,此事比較罕見,皆因商譽攸關。除此之外,保險公司給予投保人的賠償金額,舊式保單通常以個別『項目』的最高保障額作累計準則,除非投保索償期間超越某特定日數,例如90天的空檔期。反之,自願醫保計劃則以『年度』為計算單位,即按保單年度重新計算可索償金額。」

以年度為計算 按保單重新計算索償額

聽到這處,長腿妹妹突然劖亂歌柄:「我還聽聞購買自願醫保個人可以享有8000港元扣稅額上限,而扣稅額上限又可隨家庭成員的投保人數增加而提升,十分吸引。」

看她表情,我猜她對於扣稅額的計算方法或有誤解便補充:「實際扣稅額跟投保人用以計算應繳薪俸稅款的最高邊際稅率有關,以繳交3000元保費為例,以2%邊際稅率計算出來的扣稅額便是60元,以17%邊際稅率計算則是510元。撇開這一點,其實我還有很多購買自願醫保的注意事項未講,我勸你還是聽完所有才發問吧!」(下回待續)

跨國保險集團 / 前亞洲區投資管理總監 / 《食腦本食過世》作者

[謝紹榮 老海鮮周記]

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