疑財務收入造假 證監撤零售商上市申請

文章日期:2019年2月22日

【明報專訊】證監會昨日發表最新一期監管通訊,說明該會如何行使上市規則之下的權力,以履行保障投資者的法定目標。是次通訊收錄兩宗申請上市及6宗上市後企業重大交易個案,重點載述證監會為打擊市場不當行為而採取的一些行動,闡明在重大關注時,會如何及早介入有關個案。

證監會指出,在其中一個申請上市個案中,申請企業是一家零售商,公司指由於進行市場推廣,以及產品透過批發商轉售予一個電子商貿平台,令收益在最近一年大幅增長。不過,證監會留意到,該零售商只是在業務紀錄期將近完結時展開市場推廣,且活動數量很少;其產品在相關電子平台的銷售亦似乎不多,故對該零售商的財務資料準確性表示關注,並致函要求對方提供進一步資料,解釋及證明其收益大幅增長的原因,最終因該零售商未能提供圓滿解釋,撤回其上市申請。

上市公司擬收購主席親屬企業 證監駁回

在另一宗上市後個案中,有關上市公司建議以79%溢價發行新股,收購一家將人工智能及大數據運用於證券服務的公司。證監會其後展開查訊,發現被收購公司的最大股東,是上市公司主席的親屬,同時該上市公司並沒就收購事項尋求任何獨立財務意見或獨立估值。證監會關注收購交易是否公平和合理,因此致關注函要求該上市公司解釋。由於該上市公司沒有就關注事項回應,有關收購亦告失效 。

證監會行政總裁歐達禮表示,證監會在前置式監管方針下投入更多資源,以處理似乎屬壓迫或不公平損害股東,或涉嫌欺詐、其他嚴重不當行為的交易。他強調,為保障投資者的利益及維護市場廉潔穩健,證監會將毫不猶豫地及早介入。

歐達禮:擬投放更多資源在前置式監管

證監會亦提醒上市公司董事,在評估、建議或批准企業交易時,必須真誠以公司利益為前提,及以適當和合理水平的謹慎、技能和勤勉盡責的態度行事。董事有責任自行作出判斷,以及不應過分依賴第三方的意見或建議。