私人年金供款將扣稅 業界促上限不應過低 並防「假年金」 - 20180301 - 報章內容 財經 - 明報財經網

私人年金供款將扣稅 業界促上限不應過低 並防「假年金」

文章日期:2018年3月1日

【明報專訊】為進一步鼓勵私人市場推出年金產品,加強市民的退休保障,財政預算案提出讓市場上延期年金產品的供款,可以享有扣稅優惠。保監局隨即表示,會盡快與業界商討,配合扣稅安排。業界普遍相信,措施可以支持年金市場發展,但認為當局在制訂指引時,須引導市場發行符合政府原意、有效保障市民退休生活的年金產品。

明報記者 廖毅然

財政司長陳茂波在預算案指出,年金產品供款可扣稅的政策用意,是鼓勵年金市場發展,讓市民在準備退休生活的財務安排時有更多選項。預算案亦提出,扣稅安排同時適用於強積金的自願供款。

MPF自願供款研扣稅

現時,政府未有就兩項扣稅措施列出明確時間表。保監局發言人表示,將盡快與業界商討,開展制訂指引的工作,配合落實扣稅安排。發言人又稱,準則將包括訂明產品的供款期、年金發放期和投保人中途斷供或身故安排等。政府消息人士則稱,市面上有年金產品與其他保險產品綑綁出售,當局將考慮訂明,若出現此情况,只限年金供款部分才能享有扣稅優惠。

匯豐保險(亞洲)行政總裁文德華表示,歡迎有關措施,期望與保監局緊密合作,以釐定措施細則。永明金融人壽及康健產品總經理林嘉言表示,延期年金產品及強積金自願供款的供款扣稅優惠,有助鼓勵更多市民每月撥出額外的資金用作儲蓄,以支持未來退休生活,亦吸引業界推出多元化的產品,最終消費者會有更多選擇。

去年首9月新做個人年金倍升

事實上,自按證公司去年透露即將推出終身年金計劃後,愈來愈多保險公司推出不同的年金產品。據保監局的數據,去年首9個月,新做直接個人年金業務保費金額為55億元,較2016年全年上升約65%;新做直接個人年金保單數目,更上升近1倍至2.7萬宗。

按證公司旗下的年金公司表示,歡迎政府推出措施支持年金市場的發展,私營機構所提供的延期年金對象為年輕的就業人士,終身年金計劃則針對退休人士,兩者能產生良性互動,滿足市場上不同群體的需要。不過,該公司即將推出的終身年金計劃,並非延期年金產品,因此保費不會獲扣稅。

按證終身年金計劃料不獲扣稅

美國萬利理財亞太區總裁張佩儀認為,在當局有清晰細節前,難評論政策成效,因為若扣稅額不多,難起鼓勵作用;另一方面,現時市面上的年金產品質素參差,不少是「假年金」,並非終身保障,有部分產品保證回報則過低。因此她建議,保監局在制訂指引時,應引導市場發行符合政策原意的產品,例如必須是終身年金,及對年均回報率有所規定,最少須達3厘或4厘。

[2018/19財政預算案]